Melakukan Analisis Skenario dalam Model Keuangan Anda - dummies

Setelah Anda menyelesaikan semua perhitungan dalam model keuangan Anda, lakukan banyak dan banyak analisis sensitivitas dan skenario. Uji stres dengan analisis sensitivitas akan memastikan bahwa cara kerja dalam formula dan logika model benar, namun seberapa realistis asumsi itu? Jika yang terburuk mutlak terjadi, apa yang terjadi dengan bottom line Anda? Seberapa sensitif model Anda terhadap perubahan asumsi utama? Informasi ini akan membantu menguji keakuratan dan ketangguhan model Anda, serta kesehatan bisnis, produk, atau proyek yang mewakili model.

Kasus terbaik:

• Tetapkan semua asumsi ke nilai tertinggi Anda bisa hamil sebagai bisa dicapai (bahkan dalam mimpi terliar Anda). Kasus dasar:
• Tetapkan semua asumsi pada apa yang sebenarnya benar-benar Anda duga . Jadilah realistis! Ini bukan tempat yang konservatif dalam perkiraan Anda - itu untuk skenario terburuk.

  Kasus terburuk:

  Tetapkan semua asumsi ke nilai terendah yang bisa dibayangkan yang menurut Anda mungkin terjadi. Jika segala sesuatu yang mungkin salah, apakah model kami terlihat salah?
• Selain itu, model keuangan sering menyertakan skenario lain untuk memperhitungkan kemungkinan fluktuasi masukan karena kejadian, seperti berikut ini: Legislasi:

Jika perubahan peraturan pemerintah akan berpengaruh pada harga yang Anda dapat mengenakan biaya untuk produk Anda, persediaan material, atau biaya tambahan seperti tenaga kerja, kemudian mengubah masukan dalam model Anda untuk mencerminkan hal ini.

• Devisa: Jika fluktuasi nilai tukar mata uang akan mempengaruhi penetapan harga atau penetapan harga, ubahlah masukan yang dipengaruhi oleh valuta asing dalam skenario ini.
• Pesaing: Jika pengenalan pesaing baru ke pasar Anda akan menyebabkan
• margin squeeze (artinya Anda tidak lagi dapat mengenakan biaya yang sama untuk produk Anda), Anda dapat menyertakan sebuah skenario yang menunjukkan penurunan harga. Ini hanyalah beberapa contoh generik dari skenario model yang mungkin Anda gunakan. Skenario seringkali bisa menyiram anomali dalam model. Perhatikan baik-baik hasil analisis skenario Anda. Apakah itu yang Anda harapkan untuk dilihat? Bandingkan hasil keluaran berdampingan. Jika Anda menaikkan tingkat inflasi dari 2 persen menjadi 3 persen, apakah biaya meningkat dengan margin yang sama seperti jika Anda menaikkannya dari 3 persen menjadi 4 persen?

Dibandingkan dengan kesalahan rumus, kesalahan logika bisa lebih sulit dikenali. Masalah dengan logika mungkin melibatkan timing yang salah, memasukkan masukan input dan sumber data yang salah, atau menggunakan pretax, bukan input pasca pajak, misalnya. Terkadang kesalahan bisa menjadi kombinasi dari kedua rumus dan kesalahan logika, dan analisis skenario adalah cara yang baik untuk mengidentifikasi jika ada kesalahan semacam ini dan membuangnya.

Pengujian stres menyeluruh, bersama dengan analisis skenario dan sensitivitas, akan memberi model keuangan Anda ketelitian dan ketahanan untuk mengatasi beragam fluktuasi asumsi yang mungkin terjadi di dunia nyata.