Apa itu Pemodelan Keuangan? - dummies

Sebelum Anda terjun dalam pembuatan model keuangan, Anda perlu mengetahui pemodelan keuangan apa, siapa yang menggunakan model keuangan, dan mengapa pemodelan keuangan penting.

Apa itu pemodelan keuangan?

Ketika diminta untuk mendefinisikan model keuangan, banyak orang menghasilkan deskripsi bertele-tele dengan menggunakan istilah seperti perkiraan dan arus kas dan hasil hipotetis. Tapi definisi itu perlu rumit. Model keuangan adalah alat (biasanya dibangun di Excel) yang menampilkan solusi yang mungkin untuk masalah keuangan dunia nyata. Dan pemodelan keuangan adalah tugas menciptakan model keuangan.

Anda mungkin berpikir bahwa model keuangan pada dasarnya hanyalah spreadsheet Excel, tapi seperti yang Anda tahu, tidak setiap spreadsheet adalah model keuangan. Orang bisa dan memang menggunakan Excel untuk segala macam keperluan. Jadi, apa yang membuat model keuangan berbeda dari spreadsheet kebun? Berbeda dengan spreadsheet dasar, model keuangan

• lebih terstruktur. Model keuangan berisi sekumpulan asumsi variabel - input, output, perhitungan, dan skenario. Ini sering mencakup seperangkat prakiraan keuangan standar - seperti laporan laba rugi dan rugi, neraca, dan laporan arus kas - yang didasarkan pada asumsi tersebut.
• Dinamis. Model keuangan berisi masukan yang, bila diubah, berdampak pada perhitungan dan, oleh karena itu, hasilnya. Model keuangan selalu memiliki fleksibilitas internal untuk menampilkan hasil yang berbeda atau perhitungan akhir berdasarkan perubahan beberapa masukan utama.
• Menggunakan hubungan antara beberapa variabel. Bila pengguna mengubah salah satu asumsi masukan, reaksi berantai sering terjadi. Misalnya, mengubah tingkat pertumbuhan akan mengubah volume penjualan; Bila volume penjualan berubah, pendapatan, komisi penjualan, dan biaya variabel lainnya akan berubah.
• Menunjukkan prakiraan. Model keuangan hampir selalu melihat ke masa depan. Pemodel keuangan sering ingin tahu proyeksi proyeksi keuangan mereka di jalan. Misalnya, jika Anda terus tumbuh pada tingkat yang sama, berapakah arus kas Anda dalam lima tahun?
• Berisi skenario (hasil hipotetis). Karena model adalah melihat ke depan dan bukan ke belakang, model keuangan yang dibangun dengan baik dapat dengan mudah digunakan untuk melakukan analisis skenario dan sensitivitas. Apa yang akan terjadi jika suku bunga naik? Berapa banyak yang bisa kita diskon sebelum kita mulai membuat kerugian?

Secara lebih luas, model keuangan adalah struktur (biasanya di Excel) yang berisi input dan output, dan fleksibel dan dinamis.

Siapa yang menggunakan pemodelan keuangan

Banyak jenis orang yang membangun dan menggunakan model keuangan untuk tujuan dan sasaran yang berbeda. Model keuangan biasanya dibangun untuk memecahkan masalah dunia nyata, dan ada banyak model keuangan yang berbeda karena ada banyak masalah di dunia nyata. Umumnya, siapa saja yang menggunakan Excel untuk tujuan keuangan akan pada suatu saat dalam karirnya membangun model keuangan untuk dirinya sendiri atau orang lain untuk digunakan; Paling tidak, dia akan menggunakan model yang diciptakan orang lain.

Bankir, terutama bankir investasi, adalah pengguna model keuangan yang berat. Karena sifat dasar lembaga keuangan, pemodelan merupakan bagian dari budaya perusahaan - inti bisnis dibangun berdasarkan model keuangan.

Bank dan lembaga keuangan harus mematuhi pembatasan peraturan saat ini, dan alat dan kontrol yang ada selamanya berubah dan beradaptasi. Karena risiko yang terkait dengan pinjaman dan kegiatan keuangan lainnya, lembaga ini memiliki sistem pemodelan keuangan yang sangat kompleks untuk memastikan bahwa risiko dikelola secara efektif. Siapa pun yang bekerja di industri perbankan setidaknya memiliki pengetahuan tentang spreadsheet dan model keuangan.

Di luar industri perbankan, akuntan adalah pengguna model keuangan yang besar. Bankir sering mengevaluasi perusahaan lain untuk risiko kredit dan tindakan lainnya. Namun, model akuntan sering terlihat lebih dalam, berfokus pada pelaporan dan analisis operasi internal, evaluasi proyek, penetapan harga, dan profitabilitas.

Mengapa pemodelan keuangan penting

Model keuangan dirancang untuk menggambarkan keadaan nyata dalam jumlah tertentu untuk membantu orang membuat keputusan keuangan yang lebih baik.

Di mana pun ada masalah atau situasi keuangan di dunia nyata yang perlu dipecahkan, dianalisis, atau diterjemahkan ke dalam format numerik, model keuangan membantu. Terkadang itu hanya sebuah ide atau konsep yang perlu diubah menjadi bisnis atau proposal kelayakan. Pemodel keuangan yang terampil dapat memberi masukan pada gagasan tersebut dengan menambahkan rinciannya cukup agar mendapatkan model kerja yang dapat dijadikan keputusan keputusan, dana investor dapat diperoleh, atau staf dapat dipekerjakan.

Misalnya, model keuangan dapat membantu investor menentukan proyek mana yang akan digunakan untuk memasukkan uang mereka ke dalam, jalur eksekutif yang kampanye pemasarannya memiliki tingkat pengembalian investasi tertinggi, atau manajer produksi pabrik memutuskan apakah akan membeli mesin baru.